Бизнес в США. Как иммигранту открыть свое дело?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Бизнес в США. Как иммигранту открыть свое дело?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

На английском языке индивидуальный предприниматель в США звучит как Sole Proprietor, а индивидуальное предприятие — sole proprietorship. Вот как называется индивидуальный предприниматель в США. Именно данный термин означает ведение бизнеса в одиночку с полной ответственностью за дела бизнеса.

Индивидуальное предприятие и компания LLC: в чем разница?

Компания limited liability company (LLC) или общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это юридическое лицо, созданное в штате. Компания имеет одного или нескольких владельцев, называемых членами. Благодаря гибкой структуре собственности индивидуальный предприниматель в США может создать LLC и продолжить работу в качестве индивидуального предпринимателя.

Или можно разделить владение и управление компанией с одним или несколькими участниками в любых пропорциях. Например, два участника могут разделить собственность поровну, или один участник может сохранить 60% бизнеса и привлечь двух других по 20% каждый.

В отличие от индивидуального предпринимателя LLC является отдельным юридическим лицом со своими активами и обязательствами. Это защищает личные активы участников от ответственности за долги бизнеса.

Кому подходит статус индивидуального предпринимателя в США?

Есть определенные виды бизнеса, которые хорошо подходят для статуса индивидуального предпринимателя:

• Бизнес-консультанты и спикеры. Профессионалы в этой сфере могут вести несколько встреч, бизнес-тренингов в год или работать на постоянной основе.
• Фрилансеры. Фотографы, копирайтеры, веб-разработчики и многие другие, как правило, это все является бизнесом одного человека, заключающего контракт с клиентами на основе каждого проекта.
• Специалисты по уходу. Помощники по уходу на дому обычно работают подрядчиками и предоставляют услуги клиентам на дому.
• Профессиональная уборка. Жилая и коммерческая уборка может легко выполняться как подработка или полный рабочий день.
• Ландшафтные дизайнеры. Эти предприятия часто начинаются с одного человека, делающего всю работу. По мере увеличения спроса индивидуальный предприниматель может нанимать сотрудников или внешних подрядчиков для помощи.

1. Выбирая локацию, ориентируйтесь на уровень жизни в штате и наличие ваших потенциальных клиентов. Налоги платить придется в каждом из штатов присутствия, даже если там сидит один работник с ноутбуком.
2. Две юридические формы, применяемые в США, подходят иностранным компаниям — LLC и C-Corp. LLC имеет более простую организационную структуру, она удобна для небольшой фирмы без привлечения инвестиций, а C-Corp подходит средним и крупным компаниям и стартапам, которые собираются привлекать внешний капитал.
3. До начала деятельности необходимо оформить регистрацию и получить номер EIN от налоговой службы.
4. Россиянам проще всего оформить бизнес-счет в США с помощью онлайн-сервисов, которые выпускают электронные и физические карты и предоставляют все банковские услуги.
5. В США многие виды бизнеса требуют обязательного лицензирования и оформления страховки. Стоит учесть, что оформление лицензии может занять значительное время. Например, для компании, занимающейся напольными покрытиями в Калифорнии время получения лицензии составляет около трех месяцев.
6. Локализуя промо-материалы, следует изучить местный менталитет и ориентироваться на него. Лучше всего привлечь к разработке специалистов, для которых американский английский — родной язык. Сайт должен быть простым и быстрым, при этом вызывать доверие у аудитории. В продвижении небольших сервисных компаний играют большую роль локальные сервисы, такие как Google My business и сайты по подбору специалистов.

Как платить налоги, если вы потенциальный работодатель

Ни для кого не секрет, что иметь регистарцию компании в Соединенных Штатах как минимум репутационно очень выгодно для бизнеса. Ваши клиенты просто иначе с вами разговаривают, даже если вы не работаете непосредственно на американский рынок. Если вы всерьез задумались о таком решительном шаге, вас наверняка волнует вопрос о налогообложении, ведь хорошая идея может обернуться сущими проблемами. Для начала надо иметь в виду, что с точки зрения налогообложения бывает два типа компаний — С corporation и S corporation. По дефолту все компании относятся к типу C, если специально не была оформлена заявка на присвоение статуса S. Для налоговой С Corporation — это независимое юридическое лицо, которое облагается налогами отдельно от ее акционеров и директоров. Такой подход используется, чтобы обезопасить владельцев от финансовых или каких-либо других проблем самой компании. Налогообложение данного типа прежде всего включает в себя федеральный налог, который с 2018 года абсолютно для всех составляет 21%, налог штата, который варьирует от 0 до 12 процентов, а также целая вереница налогов, которые определяются конкретной спецификой бизнеса.

Какой бизнес стоит открывать иммигранту

Для реализации проектов в сферах торговли, производства и общественного питания иностранцу потребуется бизнес-идея и стартовый капитал в размере от 50 000 до 300 000 USD. Предприниматель может открыть как обычную точку розничной торговли, так и интернет-магазин. Для первого варианта следует учесть, что в Америке частные магазины существенно проигрывают большим корпорациям и работают практически на самообеспечение, следовательно, без должного опыта не рекомендуется открывать точки продажи обуви или одежды, тем более брендовой. Более рентабельными будут такие варианты:

• небольшие торговые точки в ТРЦ;
• вендинговые аппараты (торговые точки без продавцов) с напитками и перекусами;
• магазины с живыми цветами.

В сфере интернет-торговли можно выбрать практически любое направление. Наиболее ходовыми видами товаров для интернет-продаж можно назвать:

• корм и товары для домашних животных;
• технику и часы;
• одежду.

Предпринимателям, которые располагают стартовым капиталом от 100 000 USD, можно открыть собственное производство крафтовой продукции или универсальных запчастей, пользующихся большим спросом.

Наиболее затратным видом бизнеса является открытие заведения общественного питания: на реализацию такого проекта потребуется более 300 000 USD. В свою очередь, самыми бюджетными вариантами выступают следующие стартап-идеи:

• аутсорсинговые услуги — к примеру, компания может стать посредником между крупными американскими корпорациями и специалистами, которые живут за границей;
• создание веб-приложений для смартфонов;
• разработка собственного продукта.

В каком штате лучше запускать свое дело

Выбор штата для регистрации бизнеса в США является одним из наиболее важных решений. Предпринимателю следует изучить демографические данные, провести оценку маршрута поставок, конкуренции, просчитать бюджет, узнать местные законы и налоговые условия. Штаты значительно различаются как по площади (от маленького Род-Айленда до огромной Аляски), так и по населенности — от Калифорнии (40 000 000 жителей) до Вайоминга (600 000 человек). Выбор должен базироваться на реализации основной бизнес-идеи наиболее выгодным способом.

Как правило, компании получает выгоду от:

• легкого доступа к международным рейсам;
• развитого рынка для расширения (население, уровень образования, доступ к банковским услугам и капиталу, инфраструктура);
• высокого уровня инноваций на фоне отсутствия устойчивого экономического доминирования;
• умеренных сборов за регистрацию компании;
• низкого уровня административной нагрузки на компанию.

Также предпринимателям рекомендуется избегать штатов, в которых:

• отсутствует или плохо развита инфраструктура;
• чрезмерная стоимость проживания;
• плохая экономическая среда;
• с предубеждением относятся к иммигрантам.

К выбору расположения компании и штата, где будет зарегистрирован бизнес, следует подойти максимально ответственно, как и к составлению бизнес-плана, определению структуры предприятия и т.д. В целом реализация собственного проекта на территории Соединенных Штатов требует много времени и вложения достаточно крупной суммы финансовых средств. При этом бизнесмен не получает от правительства никаких гарантий и защиты, что значительно повышает риски и может привести к банкротству.

Существуют государства, ведущие более лояльную политику по отношению к иностранным предпринимателям, планирующим открыть на их территориях бизнес. Так, к примеру, в странах Европейского союза действуют инвестиционные иммиграционные программы, в рамках которых заявители могут приобрести существующий или зарегистрировать бизнес в Европе всего за 150000–500000 USD. Помимо возможности развивать предпринимательскую деятельность, при выполнении требований программ претенденты вправе получить вид на жительство или даже гражданство ЕС в течение нескольких месяцев. Для сравнения: в США за ускоренное получение грин-карты (до 2 лет) иностранцам необходимо вложить свыше 900 000 USD, а сделать гражданство они могут только по истечении 5 лет.

Сколько платят в 2023 году

Размер платежей, которые должны поступать в государственную казну, обусловливается заработком гражданина. Удерживают обычно от 14 % до 38 %. Чем выше доход представителя того или иного штата, тем больше становится налоговая нагрузка. Так, например, жители Нью-Йорка, чья прибыль за 12 месяцев составляет не меньше 100.000 USD, платят по ставке 23 %. Получается, что с суммы 100.000 USD отдать нужно чуть больше 23.000 USD. Но для жителей Техаса применяется другое значение: ставка составляет 16,6 % при годовом заработке 50.000 USD.

Для большего понимания можно сравнить американский подход с системой налогообложения, принятой в России. В РФ обычно удерживают НДФЛ с заработной платы — он равен 13 %. Не важно при этом, каково вознаграждение — 25.000 ₽ либо 250.000 ₽. Такой расчет называют пропорциональным. И по факту с любой прибыли будет удержана какая-то сумма.

Структура системы налогообложения США

Далее в таблице показано, какие основные налоги взимаются на каждом из государственных уровней. Цветами объединены отдельные типы налогов, которые взимаются параллельно на нескольких государственных уровнях.

Структура налоговой системы США
Федеральные	Подоходный налог с физических лиц
Корпоративный налог
Акцизные сборы
Таможенные пошлины
Налог на наследство и дарение
Отчисления в фонд соц. страхования
Штатные	Подоходный налог с физических лиц
Корпоративный
Налог с продаж
Акцизы
Налог на автотранспорт
Налог на имущество
Муниципальные	Подоходный налог с физических лиц
Корпоративный налог
На наследство и дарение
Налог на имущество
Экологический налог

Федеральный подоходный налог для физических лиц в США

Взимается по ступенчатой ставке, и напрямую зависит от величины дохода налогоплательщика. В 2023 году налоговые ставки будут скорректированы с учетом инфляции. Приведены они в таблице ниже.

Ставка налога, %	Для отдельных лиц, $	Для состоящих в браке, падающих совместную декларацию, $	Для глав домашних хозяйств, $
10	до 11 000	до 22 000	от 15 700
12	11 000 — 44 725	22 001 — 89 450	15 701 — 59 850
22	44 726 — 95 375	89 451 — 190 750	59 851 — 95 350
24	95 376 — 182 100	190 751 — 364 200	95 351 — 182 100
32	182 101 -231 250	364 201 — 462 500	182 101 — 231 250
35	231 251 — 578 125	462 501 — 693 750	231 251 — 578 100
37	от 578 126	от 693 751	от 578 101

Дополнительная информация по теме

Регистрация индивидуального предпринимателя в США часто приводит к проблемам, связанным с неверной трактовой имеющейся информации, игнорированием или незнанием важных фактов, желанием «сэкономить». Поэтому мы не считаем допустимым вариант самостоятельной регистрации, хотя он в принципе и возможен. Если Вы действительно хотите открыть малый бизнес в США, внимательно ознакомьтесь с информацией из данной статьи, после чего свяжитесь с нашими экспертами для обсуждения деталей и условий сотрудничества.

Сравнение Sole Proprietorship с General Partnership и другими форматами ведения бизнеса в США (LLC, S-Corporation, C-Corporation):

• Регистрация индивидуального предпринимателя в США* – формальные требования отсутствуют / Регистрация в Секретариате штата с уплатой пошлины штата.
• Уровень ответственности учредителей и партнёров – полная, неограниченная / Персональная ответственность за долго и обязательства бизнеса отсутствует**.
• Формальности – минимум* / Для LLC – годовой отчёт в секретариат штата, для корпорации – совет директоров, встречи директоров и акционеров, протоколы и годовые отчёты.
• Управление, ведение бизнеса – полный контроль / General Partnership, LLC – гибкие возможности / Корпорации – управляется директорами (их выбирают акционеры), директора назначают офицеров.
• Передача интересов – невозможна* / LLC – да (зависит от операционного соглашения) / S-S-Corporation – да** / С-Corporation – да, минимум формальностей.
• Привлечение капитала – только личные средства*, найти дополнительные источники сложно / LLC – продажа долей (зависит от операционного соглашения)** / Корпорации – продажа акций (S-Corporation – исключая другие корпорации).
• Налоговая отчётность – форма 1040, приложение C / General Partnership – приложение 1065, план К-1 / LLC – зависит от типа налогообложения / S-Corporation – приложения 1120S, W-2, План К-1 / C-Corporation – приложения 1120, W-2, 1099-DIV.

* – критерии для индивидуального предпринимателя в США и General Partnership совпадают.

** – есть особые условия или исключения.

Где брать деньги для открытия своего дела в Америке

Рассмотрим следующие источники финансирования, доступные предпринимателям в США: кредитные программы, гранты для бизнесменов, венчурные фонды.

Кредитные программы для поддержки предпринимательства

• 7 “а” для помощи традиционных малых форм бизнеса. Данная программа гарантирует займы 250 тысяч $ в среднем для 50 тысяч фирм в год под 2,5%. Чтобы получить кредит, фирме необходимо подтвердить свою платежеспособность, иметь безупречную кредитную историю учредителей, деятельность в согласии с законом. Кредитные средства направляются на аккумуляцию капитала, расширение технической базы, строительство технических помещений или их восстановление. Погасить долг необходимо в течении 10-25 лет.
• “504” для модернизации технопарка существующих малых компаний. Финансовые средства предоставляются с условием 3-4% под залог имущества с внесением начального взноса не менее 10% стоимости проекта самим заемщиком. Срок погашения займа составляет 10 лет для оборудования и 20 лет на недвижимость.

Подоходный налог (Income Tax)

Любые доходы физического лица подлежат налогообложению. Подоходный налог в Америке (Income Tax) охватывает доходы:

В 43 штатах имеется Income Tax с физических лиц. Максимальная ставка достигает 13,3% (в Калифорнии), минимальная находится на уровне 2,9% (в Северной Дакоте).

• Связанные с трудоустройством (зарплата, премии, компенсационные выплаты, бонусы),

• От владения капиталом и имуществом (проценты, дивиденды, аренда),

• Связанные с приростом капитала (при продаже недвижимости, земельных участков, корпоративных прав),

• Самозанятых лиц (при самостоятельной предпринимательской деятельности).

На западе платишь с учётом вычетов, но если ты неправильно посчитал или не имел право на вычеты — плати штраф. То есть, проще говоря: человек свободен заплатить столько налогов, сколько считает правильным, если он оказался неправ, то его накажут. Это похоже на турникеты метро СССР. Мало кто знает, но сделать турникеты в метро изначально открытыми — это идеологический ход. Советский житель свободен изначально, но будет наказан ударом по ногам, если нарушит правила. Вот и с налогами так же: заполняй декларацию сам, сам плати, но есть ошибся или пытался уклониться — будет штраф.

А теперь меня интересует ваше мнение. Представим, что в Россию вернется прогрессивная шкала налогообложения (да, именно вернется, она действовала в разные годы и в разной форме в СССР и России). То есть чем больше получаешь — тем больше платишь налогов. Есть минимум, не облагаемый налогом вообще, а налоговых вычетов нет в принципе, вместо них есть льготы и снижение налогов в случае ипотеки, например.

Представили? А теперь ответьте себе честно, стали бы вы платить налоги по такой системе, сами нести ответственность за заполнение декларации? Ещё интересно услышать ваше мнение, где сейчас работает лозунг «от каждого по способностям, каждому по потребностям»? Ваше мнение о системах налогообложения и прочем — пишите в комментариях. Мне интересно узнать ваше мнение, так же принимаю критику на счёт неточностей расчетов и возможных ошибок. Чуть не забыл: вопрос о том, куда эти налоги уйдут, мы поднимать конечно же не будем).

Похожие записи:

• Как устроить ребенка в детский сад при переезде в другой город без прописки
• Создание Социального фонда России: что изменилось для бизнеса
• Что делать, если негде прописаться?