Как заработать на госзакупках физическому лицу?
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как заработать на госзакупках физическому лицу?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Законом наложены определенные ограничения на участие в процессе физлиц. Регулярное участие в государственных закупках в качестве физического лица может быть расценено как незарегистрированная предпринимательская деятельность. Это влечет административную и уголовную ответственность. Поэтому для систематического участия в закупках необходимо зарегистрировать ИП. Без оформления официального юридического статуса (ИП или ООО) физлицо может предоставить лишь разовую услугу (разработку сайта, погрузку/разгрузку, преподавание, проведение праздника, ремонт, организацию поездки и прочее).
- Участие в тендерах – перспективное направление бизнеса. Оно будет развиваться, поскольку это единственный инструмент, позволяющий государству покупать товары по конкурентным ценам. Тендеры были, есть и будут, и с каждым годом они становятся еще более доступными и открытыми для всех. Шаг, подтверждающий эту тенденцию, – переведение всех закупок в электронный формат.
- Тендерные продажи для многих – один из способов увеличения объемов продаж товаров или услуг. Большинство предпринимателей рассматривают участие в тендерах как расширение рынка сбыта.
- Тендеры – хороший способ построить бизнес без капитальных вложений. Вам не нужны деньги на рекламу, траты на аренду офиса, наем персонала.
Перед тем, как начать свой путь в тендерных закупках, уделите время изучению этой ниши, пройдите профильное обучение.
Как ИП участвовать в госзакупках?
Для индивидуальных предпринимателей закон предоставляет более комфортные условия участия в конкурсе. Для подачи заявки необходимо предоставить выписку из ЕГРИП и копию паспорта. При широкой сфере деятельности необходимо указать коды ОКВЭД для государственных закупок (необходимо для подачи налоговой отчетности). На участие в тендерах отсутствие кодов не влияет.
Если ИП нарушает условия договора и не выполняет обязательства перед заказчиком, он рискует всем своим личным имуществом и деньгами.
Если исполнитель (ИП) некачественно выполняет свои обязательства, его вносят в реестр недобросовестных поставщиков (РНП) с наложением запрета на участие в тендерах на 24 месяца. Попасть в РНП можно за различные нарушения договора. Например, в РФ действует национальный режим, исполнитель приобрел заграничный товар, но зарегистрировал его как произведенный в РФ без уведомления заказчика. Заказчик вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке и предать в антимонопольную службу сведения для внесения исполнителя в реестр.
Если организация (в том числе ИП) внесена в РНП, ее руководитель не может участвовать в госзакупках в качестве физического лица, поскольку в реестр вносятся данные об учредителях и руководителях. Требование актуально для случаев, когда заказчик требует, чтобы исполнитель не был в РНП.
Тендер: сколько можно заработать?
Итак, сколько же можно зарабатывать на тендерах? Если говорить о конкретных цифрах, то здесь все относительно и зависит от множества переменных. Как я уже писал выше, тендеры проводятся на разные суммы. Есть тендеры с начальной ценой 50-100 рублей, а есть тендеры на несколько миллиардов. Есть тендеры рентабельные, на которых можно заработать до 50% от цены контракта, а есть нерентабельные, где закупочная цена может оказаться выше НМЦК. Поэтому для участия лучше выбирать тендеры с доходностью не менее 10-15%. Также ваш доход будет ограничен объемом оборотных средств. Чем больше оборотных средств, тем в большем числе тендеров вы сможете принять участие. Поэтому многие участники так часто прибегают к помощи тендерных займов или привлечению инвестиционных средств. Но в любом случае я рекомендую начинать участвовать в тендерах с небольших сумм, чтобы приобрести необходимые навыки, а затем постепенно можно повышать планку и участвовать в более крупных закупках.
На этом у меня все. Надеюсь, что данная статья была для вас полезной. А если это так, то не поленитесь нажать на звездочку и сделать репост статьи в социальных сетях. Возможно, эта статья также будет интересна вашим друзьям и знакомым.
Если остались вопросы, то задавайте их ниже в комментариях. Я с радостью на них отвечу.
Шаг 5. Изучите условия госконтракта
Проверять контракт на стадии подписания — плохая практика. После того, как тендер уже выигран, поздно вносить изменения в условия поставки, а исполнитель может лишиться выгоды и даже сработать в минус.
Представьте, что вы выиграли тендер на поставку детского питания в детские сады. Но проморгали, что по контракту обязаны поставить госзаказ не в один район республики, а в 35. Вы не учли логистику в себестоимости контракта и не смогли его исполнить, за что вас внесли в реестр недобросовестных поставщиков, подали на вас в суд и взыскали неустойку.
Поэтому изучайте условия госконтракта до того, как вы решили участвовать в торгах.
Проверять проектную документацию лучше с профессиональным юристом или специалистом по госзакупкам. Он укажет на риски, которые могут привести к убыткам.
Семён Сивцев, маркетолог-консультант, занимался госзакупкамиОбычно документация к тендеру — это стопка бумаг формата А4, в которых сухим канцелярским языком и мелким шрифтом без интервалов написано, какие обязательства берёт на себя исполнитель, когда он должен выполнить условия контракта и что ему будет, если он нарушит договор. Но прочитать эти документы придётся, потому что на каждой странице могут прятаться нюансы и обычные опечатки, которые усложнят будущую работу.
Как попасть в «закрытый» клуб проверенных поставщиков?
Это не секрет, что заказчики охотнее отдают контракты в проверенные руки, иногда решаясь на хитрость и усложняя поиск информации о процедуре. Например, распространенный способ «спрятать» закупку — опечатка в словах: «стелко», «афсальт» и прочее.
Чтобы попасть в «закрытый» клуб поставщиков, для начала следует познакомиться с компанией. У крупных организаций, как правило, есть своя форма аккредитации, которая гарантирует участие в тендерах, которые они проводят на собственной или общей электронной площадке.
Для аккредитации нужно предоставить запрашиваемый пакет документов (устав, свидетельство о постановке на учет в налоговой, выписка из ЕГРЮЛ, бухгалтерский баланс и так далее) и подтвердить соответствие обозначенным требованиям.
Это современное направление, участники которого зарабатывают на тендерах.
Брокерами называют юридических или физических лиц, которые оказывают посреднические услуги между участником и заказчиком. Они обладают профессиональными навыками и владеют полной информацией о порядке проведения закупок.
Предоставляемые брокерами услуги:
- помощь в получении банковской гарантии как способа обеспечения договора;
- составление заявок и сбор информации для закупки;
- транспортные услуги;
- обучение основным способам продаж и получения заработка при заключении госконтрактов;
- консультационные услуги.
Вознаграждение брокеров рассчитывается от полной стоимости заключенного договора. Обычно это фиксированная сумма.
Можно ли зарабатывать на госзакупках: условия
Чтобы понять, можно ли заработать на госзакупках, необходимо рассмотреть основные условия осуществления деятельности в данном направлении. Органы власти, учреждения (в соответствии с Законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ) и компании с государственным участием (по Закону от 18.07.2011 № 223-ФЗ) осуществляют закупки товаров, работ и услуг как у физических (в том числе самозанятых и ИП), так и у юридических лиц.
Закупки могут осуществляться в разных форматах. Если говорить о закупках по Закону № 44-ФЗ, то они могут быть (п. 1 ст. 24 закона):
- конкурентными (конкурсы, аукционы, запросы котировок или предложений);
- неконкурентными (есть единственный формат такой закупки — у единственного поставщика).
Наибольший шанс у предпринимателя получить заказ — участие в какой-либо конкурентной закупке. Оптимальны для него такие форматы как запрос котировок и электронный аукцион, при которых выбирается поставщик, предложивший минимальную цену.
Отличие между указанным форматами по сути одно: при запросе котировок для государственного заказа не разрабатывается специальная детализированная документация, которая, в свою очередь, нужна для аукциона (п. 1 ст. 59, п. 1 ст. 65, п. 1 ст. 72 Закона № 44-ФЗ). При этом, запрос котировок проводится только по контрактам с начальной (максимальной) ценой не более 500 тыс. рублей.
То есть, небольшие компании здесь вполне могут основными поставщиками, поскольку крупным фирмам часто нет смысла связываться со столь скромными проектами.
Как зарабатывать на госзакупках физическому лицу?
В Федеральном законе 44-ФЗ есть п. 4, где указано, что участвовать в закупках имеет право любое физическое или юридическое лицо, а также ИП. Но важно понимать, что исключением являются ИП, зарегистрированные в зонах оффшора. Конечно, заработок на госзакупках может позволить себе только человек, имеющий опыт в ведении собственного бизнеса. Предприятие должно работать постоянно, чтобы поставка товаров государству осуществлялась бесперебойно. Кроме этого, предприниматель может оказывать государству ряд услуг либо за вознаграждение выполнить ту или иную работу.
Участие в торгах требует определённого опыта. Можно во всём разобраться самостоятельно либо обратиться к специалисту по найму, чтобы он разъяснил все необходимые тонкости. Кроме того, есть понятие аутсорсинга, когда предприниматель делегирует своё участие в торге другому, более опытному и компетентному лицу.
Разбираться в продукте, регулярно предлагаемом в качестве поставок государству, тоже нужно учиться. Только так можно корректно оформить всю документацию, начиная от заявки и заканчивая установлением стоимости. Необходимо знать всё о производителе и поставщике, обладать информацией о том, где их можно найти.
Ещё один немаловажный момент. У предпринимателя обязательно должны быть в резерве «свободные деньги», чтобы обеспечить все сопутствующие условия. Авансов, согласно контрактам, нигде не предусмотрено, а участник получит свои деньги только после того, как будут выполнены все условия, прописанные в договоре.
Большая часть торгов проходит на электронных ресурсах, поэтому заранее следует позаботиться о приобретении личной электронной подписи. Кроме того, понадобятся:
- регистрация в ЕИС;
- лицензии;
- аккредитация;
- допуски к деятельности (например, СРО).
Важно помнить и о том, что быстрого и крупного дохода здесь ожидать не приходится. Достичь успеха в сфере госзакупок возможно только при наличии опыта и денежных средств на счёте.
В рамках статьи будет уделено большое внимание электронным торговым площадкам. Почему? Дело в том, что благодаря им очень удобно искать интересные предложения. К тому же, для подачи заявки в данном случае не требуется тратить много времени. А открытая форма работы по принципу аукциона позволяет следить за честностью работы комиссий и жаловаться в соответствующие инстанции. Но всё же следует учитывать один момент. Брать участие в тендерах может любая коммерческая организация, но для допущения необходимо знать правила и алгоритм работы. Поэтому, будет внимательно рассмотрено следующее:
- Принципы работы системы государственных закупок.
- Открытый и закрытый конкурсы.
- Аукцион (в том числе и электронный).
- Кто может брать участие.
- Специфические моменты.
- Начинаем сотрудничество.
Это современное направление, участники которого зарабатывают на тендерах.
Брокерами называют юридических или физических лиц, которые оказывают посреднические услуги между участником и заказчиком. Они обладают профессиональными навыками и владеют полной информацией о порядке проведения закупок.
Предоставляемые брокерами услуги:
- помощь в получении банковской гарантии как способа обеспечения договора;
- составление заявок и сбор информации для закупки;
- транспортные услуги;
- обучение основным способам продаж и получения заработка при заключении госконтрактов;
- консультационные услуги.
Вознаграждение брокеров рассчитывается от полной стоимости заключенного договора. Обычно это фиксированная сумма.
Как заработать на госзакупках физическому лицу?
Согласно пункта 4 части 1 статьи 3 ФЗ-44, участвовать в госзакупках могут:
- Юридические лица.
- Любое физическое лицо, а также зарегистрированные индивидуальные предприниматели.
То есть в госзакупках могут принимать участие и физические лица. Однако для них есть определенные ограничения. Одним из существенных является то, что физические лица могут участвовать в госзакупках на выполнение работ или оказание услуг, но только не на поставку товаров.
Ограничения, связанные с деятельностью самозанятых, оговорены в Законе № 422-ФЗ от 27.11.2018 года (законе «О самозанятых»). Из него следует, что самозанятые граждане не могут продавать подакцизные товары, заниматься перепродажей товаров и оказывать услуги по договору поручения, комиссии либо агентскому договору.
То есть это такое же физическое лицо, которое может принимать участие в госзакупках на выполнение работ и оказание услуг.
Сравним условия участия в тендерах для обеих категорий:
| Критерии сравнения | Физические лица | Юридические лица и ИП |
| Формат участия | Оказание услуг, несложный ремонт, аренда помещений, продажа недвижимости | Поставки различных категорий товаров и услуг |
| Предоставление услуг на постоянной основе | Оказывать услуги на постоянной основе запрещено | Нет ограничения на количество поставок товаров одному заказчику |
| Кто платит налоги | Налоговым агентом выступает заказчик | Юрлица платят налоги самостоятельно |
| Ограничение на участие | Недоступны закупки, где нужна лицензия, закупки для субъектов малого предпринимательства, а также тендеры, где нужен допуск СРО | Нет ограничений на участие. Участвовать не могут только лица, зарегистрированные в оффшорных зонах |
| Максимальная сумма закупки | Допускаются к госзакупкам до 1,5 млн. рублей | Ограничения по сумме не установлены |
Помимо федеральных электронных площадок, на которых проводятся госзакупки в электронной форме, существуют и электронные магазины малых закупок. На этих площадках заказчики проводят прямые закупки на суммы до 300-600 тыс. рублей. Соответственно, у участников закупок есть возможность размещать в этих электронных магазинах свои оферты. А заказчики могут заключить прямой договор с участником, у которого будет нужный товар (работа, услуга) по лучшей цене.
Участие в закупках на постоянной основе для физических лиц невыгодно. Кроме вышеперечисленных ограничений, к физлицам применяется налог НДФЛ 13%. Этот налог удерживается заказчиком при оплате по контракту.
На руки физлицо получит сумму, уменьшенную на размер НДФЛ и отчисления в ПФ и ФОМС. Если сравнивать участие физлица и юрлица, то по «упрощенке» предприниматель оплатил 6% от полученной прибыли, а физлицо – 13%, плюс еще отчисления, которые удержались по контракту.
Госзакупки для начинающих: к чему нужно быть готовым
После окончания аукциона у заказчика есть 3 дня на то, чтобы проверить вторую часть заявки победителя. Если вы предоставили ложные сведения о себе или забыли прикрепить необходимые документы, заявку отклонят.
Контракт можно подписать ЭП в личном кабинете площадки, где проходил аукцион. Внимательно прочтите его — если есть ошибки, составьте и отправьте протокол разногласий. У заказчика будет 3 дня на то, чтобы внести изменения в текст или ответить, почему он не будет этого делать. Если ответ вас не устроит, можете пожаловаться в Антимонопольную службу.
После подписания контракта вам вернут денежное обеспечение заявки, если оно было предусмотрено.
Иногда требуется обеспечение исполнения контракта — деньги, которые будут выплачены заказчику при невыполнении вами обязательств по контракту. Если их нет, можете за 1 − 5% от нужной суммы оформить банковскую гарантию — банк поручится за вас и в случае провала выплатит штрафы заказчику.
Для этого нужно зайти в раздел «Мои оферты» и разместить своё предложение.
На портале мгновенная аккредитация, нет заявок и их обеспечения, не надо обеспечивать договор. Вы просто делаете своё дело и получаете за это справедливую плату.
В оферте укажите все сведения о товаре, работе или услуге. Опубликуйте сформированные оферты, подписав их электронной подписью. Перед размещением своей оферты ознакомьтесь с предложением конкурентов, чтобы установить более выгодную цену или условия. Так шанс получить госзаказ выше. При необходимости оферту можно редактировать.
Тендер — это конкурентные торги, в ходе которых выбирают поставщиков товаров и услуг.
Государственные и муниципальные заказчики работают в рамках 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».
Госкорпорации, естественные монополии, организации, осуществляющие регулируемые виды деятельности и т.п. действуют по закону 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц».
Коммерческие компании действуют в рамках гражданского законодательства РФ. Они размещают информацию о своих тендерах на коммерческих площадках.
Участником закупок может стать как юридическое, так и физическое лицо, которое соответствует требованиям законодательства и заказчика.
Тендеры бывают разные: открытые (для всех участников), например, открытый конкурс, электронный аукцион, запрос котировок, запрос предложений, и закрытые (для ограниченного круга лиц), например, закрытые конкурсы и аукционы. Проводиться закупки могут как в электронной, так и бумажной форме.
Участие в тендерах требует хорошей подготовки, в том числе, юридической, технической и финансовой (для обеспечения заявки и исполнения контракта). Поэтому настройте своих сотрудников на командную работу. От слаженности их действий будет зависеть результат.
Ошибки допускают все, этого не избежать. Но можно снизить их количество. Для это разберем основные промахи допускаемые участниками закупок и поймем как их избежать.
Почему еще не все на этом зарабатывают
Кажется, что это легкие деньги, но почему-то в госзакупки не лезут даже риелторы. Они предпочитают перебиваться мелкими заказами и постоянно подрабатывать. На это есть причины!
Качественное обучение по теме предоставляют два тренера на всю Россию, за полный курс просят около 100 тыс. рублей. Ого! Наш человек в принципе не любит учиться, а тут еще и такую сумму выложить. Без гарантий. Тебе говорят, что все зависит от тебя, и это настораживает.
Так что халявщики отсекаются.
Остается группка состоятельных и интеллигентных людей, которые верят в собственные силы. Из них нужны такие, что в 2 часа ночи встанут, чтобы не проспать аукцион, и в другой район поедут, чтобы квартиру лично посмотреть.
И вот еще несколько мифов, которые мешают людям зайти в эту нишу:
- «Никому это не нужно, меня пошлют по телефону»;
- «Не могут в администрации быстро и нормально все сделать»;
- «Меня на деньги кинут — и школа, и клиенты, и мэрия».
Поэтому и получается, что в твоем регионе, милый читатель, проходят аукционы с одним участником — и соответственно, с одним победителем. Зона неконкурентная и перспективная.
Ответы на частые вопросы
Почему я описал покупку в Китае?
Потому что иметь дело с Китаем выгодно, там низкие цены и страна является соседом Казахстана (а я от туда, как уже указывал выше). Грех не пользоваться этим.
Почему именно Урумчи и Алматы?
Потому что два города находятся близко друг к другу и Урумчи является так называемым “местом отправки товара”.
Что если не успеешь управиться с доставкой в срок?
По закону товар должен быть доставлен в течении 15 дней. Время на подписание договора 3 дня. Можно потянуть с подписанием договора и выиграть время. Если немного не успеваешь в срок, можно просто созвониться, встретиться с заказчиком и объяснить ситуацию.
Что если заказчик не рассчитается с тобой?
У меня на руках акт приема-передачи, а также акт сверки. Заказчик должен в течении 30 дней расплатиться с поставщиком. В противном случае, поставщик идёт в суд, где судебный пристав имеет право заморозить все счета данной организации, пока она не рассчитается с поставщиком.
На госзакупках можно не только предлагать свой товар, но и оказывать услуги (если вы учитель английского языка, например и т.д.) На госзакупках закупается абсолютно всё,что может понадобиться человеку – от бумаги и посуды до холодного оружия для армии страны, автомобилей и т.д.
Какие документы нужны для участия в тендере
Пакет необходимых бумаг достаточно велик, он включает:
- заявку;
- анкету лица, участвующего в тендере;
- СМП-декларацию;
- полное описание производимого товара или оказываемой услуги;
- информацию об уже имеющемся опыте работе на подобных площадках.
Если речь идет об описании товара или оказываемой услуге, то оно должно подкрепляться соответствующими сертификатами или лицензиями. В анкете указываются все учредительные данные, со списком доверенных лиц. Для подачи заявки на некоторые торги существуют свои пакеты бумаг, которые необходимо предоставить, согласно регламенту. Наиболее важными считаются также сведения о том, что предприятие работает стабильно и является платежеспособным. Поэтому в пакет-заявку включаются:
- выписка из налоговой об отсутствии задолженности по бюджетным сборам (срок действия такой справки ограничен, это надо иметь в виду);
- балансовая форма № 1;
- отчетность формы № 2 о наличии прибыли и убытков;
- информация о наличии расчетного счета в банке.
Первые два документа (предоставляются копии) из этого списка должны быть заверены налоговой.
Особенности заключения договоров с физическими лицами без статуса ИП
При заключении договора с физлицом без статуса ИП учреждению стоит обратить внимание на следующие моменты.
Необходимо предусмотреть осуществление учреждением функции налогового агента в отношении налога на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% для налоговых резидентов РФ и 30% в отдельных случаях для лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ (ч. 1 и 3 ст. 224 НК РФ).
В соответствии с налоговым законодательством налоговыми агентами признаются лица, на которых возложены обязанности по расчету, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему РФ. А на заказчиков, которые являются российскими организациями, в результате отношений с которыми налогоплательщик (физическое лицо) получает доход, как раз возложена в данном случае функция налогового агента (ч. 1 ст. 24 и ч. 1 ст. 226 НК РФ).
Примечательно, что в Законе о контрактной системе прямо говорится: при заключении контракта с физлицом, кроме индивидуального предпринимателя или иного занимающегося частной практикой лица[8], в контракт вносится обязательное условие об уменьшении суммы, подлежащей уплате физическому лицу, на размер налоговых платежей, связанных с оплатой контракта (ч. 13 ст. 34 Закона о контрактной системе).
Таким же образом можно поступать заказчикам и по Закону № 223-ФЗ – положение об уменьшении оплаты по контракту на размер налогового платежа в случае заключения контракта с физическим лицом без статуса ИП необходимо закрепить в контракте, а кроме того, при использовании конкурентных способов закупки – и в документации о закупке как часть сведений о порядке оплаты работ или услуг (п. 6 ч. 10 ст. 4 Закона № 223-ФЗ). А если в составе документации размещается проект контракта, то положение надо закрепить и в этом проекте. Необходимость последнего действия обусловлена тем, что учреждение-заказчик не может знать заранее, будет ли среди участников закупки физическое лицо без статуса ИП. А само это лицо, принимая решение об участии в закупке, должно понимать, что размер предлагаемой им цены контракта будет уменьшен на размер налогового платежа.
К сведению
Договоры, заключаемые учреждениями в рамках Закона о контрактной системе с физлицами без статуса ИП (как по результатам торгов, так и в случае закупки у ЕП), не учитываются при определении объема закупок, которые заказчики должны осуществлять у субъектов малого предпринимательства[9], поскольку указанные лица к данным субъектам не относятся[10].
Однако если налоговым законодательством предусмотрена самостоятельная уплата физлицом налога на доходы физических лиц (например, при продаже указанным лицом объекта недвижимого имущества[11]), то выполнение учреждением фунции налогового агента по уплате НДФЛ не требуется[12].
Необходимо также предусмотреть выполнение учреждением функции плательщика страховых взносов.
В соответствии с федеральным законодательством объектом обложения страховыми взносами признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физлиц в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ и оказание услуг. Плательщиками этих взносов, в частности, являются организации, производящие выплаты и иные вознаграждения физлицам[13].
Базовые тарифы страховых взносов составляют 26% – в ПФ РФ, 5,1% – в ФФОМС (взносы в ФСС РФ по договорам гражданско-правового характера не осуществляются)[14].
Причем базой страховых взносов является сумма начисленных выплат, то есть эта база включает в себя и НДФЛ. Например, если размер выплаты с учетом НДФЛ составляет 50 000 руб., то общий размер расходов учреждения по данному договору на основе базовых тарифов составит 65 550 руб. (50 000 руб. + 31,1% х 50 000 руб.), а сам подрядчик или исполнитель получит «на руки» 43 500 руб. (50 000 руб. — 13% х 50 000 руб.).
Отметим, что существует мнение, согласно которому в рамках Закона о контрактной системе заказчику необходимо уменьшать подлежащую оплате сумму только на размер НДФЛ, поскольку именно данный налог (а не страховые сборы) относится к понятию «налоговые платежи»[15]. Однако уплата страховых взносов не может «повиснуть в воздухе» и, как говорилось выше, ответственность за это возлагается на заказчика[16].
Ответственность за уплату страховых взносов возлагается на заказчика.